Simulateur fiscal

Impôt sur le revenu

Situation Personnelle

Revenu d’activité0.00 €

Traitements et salaires

Frais Réels

Réduction Forfaitaire (-10%)

Frais Réels

Les heures supplémentaires

Autres revenus imposables (Chômage, préretraite)

Bénéfices industriels et commerciaux0.00 €

Micro BIC - Commerce ou location meublé de tourisme ; CA Brut

Micro BIC - Services et locations meublées ; CA Brut

Bénéfices Industriels et Commerciaux Régime Réels (résultat de la déclaration 2031)

Bénéfices non commerciaux0.00 €

Bénéfices Non Commerciaux Régime Réels (résultat de la déclaration 2035)

Micro BNC CA Brut

Bénéfices agricoles0.00 €

Bénéfice agricole au régime réel

Micro BA: Compléter la moyenne des 3 dernières années

Les 3 années précédentes ne doivent pas dépasser 85 800 € HT pour 2022, 2021 et 2020.

Pension, retraites, rentes0.00 €

Pension de retraite perçue

Pension de retraite en capital taxable

Vous avez perçu des prestations de retraite sous forme de capital, imposition forfaitaire de 7,5%, cette option est possible lorsque les conditions suivantes sont remplies :

Le versement du capital n’est pas fractionné
Les cotisations versées pendant la phase de constitution des droits, y compris le cas échéant par l’employeur, étaient déductibles du revenu imposable. (article 163 bis du CGI)

Pension de retraite en capital des nouveaux plans d’épargne retraite

Les primes versées ayant bénéficié d’une déduction fiscale puis récupérées en capital au dénouement du plan d’épargne retraite doivent être soumises au barème de l’impôt sur le revenu.

Pension d’invalidité versée par la Sécurité sociale à la suite d'un accident ou à une maladie

La pension d’invalidité est versée par la Sécurité sociale à la suite d’un accident ou à une maladie.

Pension d’invalidité versée par une caisse de retraite ou un organisme de prevoyance

Pension alimentaire perçue

Perception d’une rente suite à une décision de justice pour l’entretien d’un enfant mineur

Prestation compensatoire

Vous devez déclarer les rentes ou les versements en capital effectués sur une période supérieure à 12 mois perçus comme prestation compensatoire en cas de divorce.
Si la prestation compensatoire est versée dans les 12 mois suivant le jugement, elle n’est pas imposable.

Rente pour l’entretien d’un enfant mineur

Perception d’une rente suite à une décision de justice pour l’entretien d’un enfant mineur

Rente viagères à titre gratuite

Rente viagères à titre onéreux

Age lors de votre première pension

Concerne les rentes provenant des produits assurantiels (PERIN, Assurance vie, contrat de capitalisation…) n’ayant pas bénéficiés de déduction fiscale au versement de la prime.

Revenus mobiliers0.00 €

Flat Taxe

Barème progressif de l’imposition

Revenu provenant des actifs mobiliers (plus values, dividendes, coupons)

Indiquez le total des plus values, coupons, dividendes de valeurs mobilières, hors enveloppe fiscale.

Action

Dividendes perçu et déclaré au régime réel

Plus-value faite sur les actions à partir du 1er janv. 2018

Plus values effectués entre 2 ans et moins de 8 ans

Plus values effectués titre + de 8 ans

Obligation

Coupons obligataires

Plus value de l’obligation

Assurance Vie

Selectionner la flat taxe ou l’imposition sur le revenu

Autres revenus divers0.00 €

Flat Tax

Barème progressif de l’imposition

La fraction du montant du dividende dépassant 10% du montant de l’action non cotés détenus à travers un PEA ou un PEA-PME.

Les jetons de présences, les avances, prêts et acomptes et les revenus des actions et parts de sociétés

Intérêts imposables des obligations remboursables en actions détenues dans le PEA-PME

Revenus déjà soumis aux prélèvements sociaux sans CSG déductibles

Produits rattachés aux fonds euros

Assurance Vie

Selectionner la flat taxe ou l’imposition sur le revenu

Revenus déjà soumis au seul prélèvement de solidarité de 7,5 %

Revenus soumis au seul prélèvement de solidarité à soumettre à la CSG et à la CRDS

Revenus fonciers0.00 €

MicroFoncier

Régime réel

Montant du loyer

Charges déductibles

Charge supérieur à loyer -10700, le reste des charges est reporté aux années suivantes
Déduire les dépenses d’entretien et de réparation:

Frais d’administration et de gérance du bien
Les honoraires d’un syndic ou d’une agence immobilière
Les rémunérations des gardes et des concierges y compris les cotisations sociales correspondante
La taxe foncière
Les charges d’assurances
Les intérêts des emprunts souscrivent pour l’acquisition la construction la réparation ou amélioration des biens loué
Les frais divers de gestion

Charges déductibles provenant du dispositif de défiscalisation Monument Historique

Charges déductibles0.00 €

Pension alimentaire versée à un mineur suite à une décision de justice

La pension est fixée par un juge, le montant est revalorisé compte tenu de la clause d’indexation du jugement ou peut être revalorisé spontanément par vous-même.
En cas de garde alternée suite à un divorce ou une séparation, vous ne pouvez pas déduire de pension car vous bénéficiez d’une majoration de nombre de parts.

Pension alimentaire versée à un mineur et fixé librement

La pension fixée librement est consentie avec le parent qui la reçoit.
La pension doit être déduite de la somme correspondante à l’exécution de votre obligation alimentaire.
Les frais occasionnés par le droit de visite ne sont pas déductibles. Vous devez pouvoir justifier vos versements et conserver vos justificatifs en cas de demande de l’administration fiscale.
La pension alimentaire versée pour l’enfant mineur doit être versé jusqu’à que l’enfant soit autonome financièrement

Pension alimentaire à un enfant majeur vivant chez ses parents

Vous pouvez déduire la pension alimentaire que vous versez à un enfant majeur si les 2 conditions suivantes sont réunies :

Votre enfant n’est pas rattaché à votre foyer fiscal pour l’impôt sur le revenu.
Ses revenus sont insuffisants (enfant poursuivant des études ou qui est au chômage)

Plafond à prendre en compte 3592€ vous n’avez pas à fournir de justificatif.

Entre 3592€ et 6042€ avec justificatif, pour les autres dépenses (frais de scolarité par exemple) pour leur montant réel et justifié.

Si l’enfant est marié ou pacsé, la plafond de déduction est de 6 042€.

Pension alimentaire à un enfant majeur vivant ailleurs que chez ses parents

Vous pouvez déduire la pension alimentaire que vous versez à un enfant majeur.
Les parents imposés séparément peuvent déduire jusqu’à 6042 chacun.
Il peut s’agir de revenus insuffisants, par exemple d’une pension pour un enfant poursuivant des études ou qui est au chômage.

Plafond à prendre en compte 6042€ si vous n’avez pas de justificatif.

Si vous subvenez seuls aux besoins de votre enfant marié, pacsé ou divorcé (ou veuf) et chargé de famille, vous pouvez déduire jusqu'à 12 084 €. En revanche, les beaux-parents ne doivent pas subvenir à l'entretien du couple.

Pension alimentaire versée aux ascendants (parents et grand parents)

Vous pouvez déduire de vos revenus une pension alimentaire si elle remplit les 3 conditions suivantes :

Destinée à un ascendant: Personne dont on est issu : parent, grand-parent, arrière-grand-parent,... dans le besoin, envers lequel vous avez une obligation alimentaire
Limitée à couvrir les besoins essentiels de votre parent (nourriture, logement, santé...)
Proportionnée à vos ressources, compte tenu de vos charges

Les contribuables ayant plus de 65 ans au 31 décembre de l'année d'imposition ont droit à un abattement supplémentaire sur leur revenu imposable à condition que ces derniers ne dépassent pas un certain plafond.

Il s’agit du même abattement que pour les personnes invalides : titulaires d’une pension d’invalidité d’au moins 40 % (militaire ou accident du travail) ou d’une carte d’invalidité. L’abattement est individuel, c’est à dire qu’il s’applique pour chaque personne du foyer de plus de 65 ans (ou invalide), à condition bien sûr que le foyer respecte la condition de ressources. Par conséquent, l’abattement est doublé pour un couple marié ou pacsé dont les 2 membres ont plus de 65 ans ou sont invalides.

Charges consacrées à une personne de plus de 75 ans que vous hébergez.

Hébergé une personne âgé de plus de 75 envers qui vous n’avez pas d’obligation alimentaire donc ni votre mère ni votre père, mais vous avez la possibilité un oncle, une tante, ou un cousin cousine.

Montant du plafond des 3 dernières années non encore utilisée (2019, 2020 et 2021)

Montant versé sur le PERIN ou PERIN TNS en année N-1

Montant versé sur le PERP ou le contrat Madelin en année N-1

Le montant des cotisations versées dans le cadre d'un contrat Article 83

Le montant des cotisations versées dans le cadre du PERE (plan épargne retraite entreprise) , comportant l'abondement du PERCOL (Plan Épargne Retraite Collectif) de l'entreprise du salarié, droits CET (compte épargne temps) et jours de congés versés sur un PERCOL.

Réduction d’Impôts0.00 €

Dons aux associations

Organisme d’intérêt général ou reconnu d’utilité publique

Organisme d'aide aux personnes en difficulté (repas, soins, logement) & aide aux victimes de violence domestique

Dons aux cultes

Les primes des contrats de rente de survie et épargne handicap

Frais liés à la dépendance

Frais liés à la dépendance (vous devez être accueilli dans un Éhpad ou un établissement de soins de longue durée et être domicilié fiscalement en France)
Elle se base sur les dépenses réellement supportées
Les aides et allocations liées à la dépendance ou l’hébergement doivent être déduites. Par exemple, les aides suivantes :

Allocation personnalisée d’autonomie (Apa)
Aide sociale du département
Allocation logement

L’établissement de soins doit être en France ou dans un autre État membre de l’Espace économique européen : Allemagne, Autriche, Belgique, Bulgarie, Chypre, Croatie, Danemark, Espagne, Estonie, Finlande, France, Grèce, Hongrie, Irlande, Islande, Italie, Lettonie, Liechtenstein, Lituanie, Luxembourg, Malte, Norvège, Pays-Bas, Pologne, Portugal, République tchèque, Roumanie, Slovaquie, Slovénie, Suède (excepté le Liechtenstein).

Réduction liée à la scolarité des enfants

Vous n’avez pas déclaré d’enfants dans votre situation Personnelle

Réduction d’impôt provenant des dispositifs de défiscalisation

Défiscalisation financière

Les fonds d’investissement de proximité

Les fonds d’investissement de proximité (FIP) permettent aux particuliers d’investir dans des PME régionales et vous bénéficiez d’une réduction d’impôt entre 18% et 30% (FIP Corse et d’Outre-mer offrant une réduction d’impôt à hauteur de 30%) du montant investi en fonction de la localisation des PME. Le plafonnement du montant à investir est de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple fiscal.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Les fonds commun de placement dans l’innovation

Les fonds commun de placement dans l’innovation (FCPI) sont majoritairement investis dans les PME d’innovation Européenne. Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 18% montant investi dans le fonds. Le plafonnement du montant à investir est de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple fiscal.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Les Sociétés pour le Financement de l’Industrie Cinématographique et Audiovisuelle

Les Sociétés pour le Financement de l’Industrie Cinématographique et Audiovisuelle (SOFICA) sont des fonds investis dans le cinéma français et européen. Elles acquièrent les droits à recettes sur l’exploitation d’œuvres qu’elles financent sur une période donnée. La réduction d’impôt est comprise entre 30% et 48% du montant de la souscription effectuée, plafonnée à 25% du revenu net global de l’investisseur ou à 18.000€ par an (soit une réduction d’impôt maximum comprise entre 5.400€ et 8.640€). Cet investissement entre dans le plafond des niches spécifiques d’un maximum de 18 000 €.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Le dispositif Girardin outre-mer

Le dispositif Girardin outre-mer a été mise en place par l’État pour soutenir le développement économique des outre-mer et est éligible aux personnes payant au moins 2 500 € d’impôts par an. Une fois les fonds investis dans ce dispositif vous bénéficiez d’une réduction d’impôt du montant investi ainsi que d’une majoration de 10% à 16% en année N+1. Cet investissement entre dans le plafond des niches spécifiques d’un maximum de 18 000 €.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Défiscalisation immobilière

Le dispositif Pinel

Dispositif Pinel : est un bien vendu uniquement par un investissement en Vente en État Futur d’Achèvement (VEFA), situé en France, loué en location nu et dans le cadre de la résidence principale d’un locataire. Il permet de réduire de ses impôt 2% de la valeur du montant entre la 1ère et la 9ème année et de 1% de la 9ème à la 12ème année.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Le dispositif Denormandie

Dispositif Denormandie : est un bien vendu uniquement par un investissement en Vente en État Futur d’Achèvement (VEFA), situé en France, loué en location nu et dans le cadre de la résidence principale d’un locataire. Il permet de réduire de ses impôt 2% de la valeur du montant entre la 1ère et la 9ème année et de 1% de la 9ème à la 12ème année.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Le dispositif Censi-Bouvard

Dispositif Censi-Bouvard : est une aide de l’État pour encourager l’investissement en résidences de services. Cet investissement immobilier se fait uniquement en Vente en État Futur d’Achèvement (VEFA), neuf ou rénovées, en France et le bien doit être meublé. L’investisseur obtient une réduction d’impôt de 11% sur le montant investi toute la durée du dispositif (9 ans) soit, 1,22% par an.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Le dispositif Malraux

Dispositif Malraux : une restauration complète et décidée par les pouvoirs publics. La restauration du bien doit avoir fait l’objet d’une déclaration d’utilité publique. Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 22% dans le périmètre SPR (Site Patrimonial Remarquable) et de 30% dans le périmètre PSMV (Plan de Sauvegarde de Mise en Valeur) sur le montant des travaux, à savoir qu’ils représentent généralement la moitié de la valeur de l’investissement.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Crédit d’Impôts0.00 €

Frais de garde hors du domicile

Enfant à votre charge et de moins de 6 ans au premier janvier de la déclaration d’impôt. Il doit être gardé par une assistante maternelle agréé ou dans un établissement d’accueil d’enfant de moins de 6 ans (ex : crèche) - 50% des sommes versées dans la limite des plafonds suivants Plafond maximum des frais de garde 2300€ par enfant Plafond maximum en cas de garde alterné 1150€ par enfant

Emploi d’une personne à domicile

Première année que vous employé une personne à domicile

Les dépenses donnant droit au crédit d’impôt emploi à domicile sont plafonnées à 12 000 euros chaque année et peuvent être majorées de 1 500 euros pour chacune des situations suivantes (par enfant à charge ; par membre du foyer âgé de plus de 65 ans ; par ascendant de plus de 65 ans.), et ce jusqu’à 15 000 euros maximum. La limite est portée à 20 000 € pour les foyers fiscaux dont au moins l’un des membres répond à certaines conditions d’invalidité. En pratique, sont concernés par le plafond majoré de 20 000 € les foyers fiscaux dont au moins l’un des membres dispose d’une carte d’invalidité.

Abonnement à la presse

Crédit d’impots liées à l’acquisition de la rédidence principale

Les dépenses d’équipement de la résidence principale pour la transition énergétique

Les dépenses d’équipement de la résidence principale pour la transition énergétique permettent au particulier de bénéficier d’un crédit d’impôt de 75% du montant dépensé avec une limitation de 2 400 € pour une personne seule et 4 800 € pour un couple fiscal, ainsi que d’une majoration de 120 € par enfant et 60 € par garde alternée.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Intérêts des prêts contractés pour l’acquisition de l’habitation principale

Intérêts des prêts contractés pour l’acquisition de l’habitation principale pour toutes les acquisitions faites entre le 06/05/2007 et le 01/01/2011 pour toutes acquisitions et 30/09/2021 pour les livraisons de logement en VEFA. Le crédit d’impôt perçu est de 20% des du montants des intérêts pour les logements anciens, entre 10% et 20% pour les logements neufs non-BBC et entre 20% et 40% pour les logements neufs. Ces crédits d’impôts sont plafonnés à 3 700 € pour une personne seule et 7 500 € pour un couple fiscal avec une majoration de 500 € par personnes à charge et 250 € pour un enfant en garde alterné. S’il y a au moins une personne handicapée dans votre foyer fiscal les plafonds sont portés à 7 500€ pour une personne seule et 15 000 € pour un couple fiscal.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Les dépenses d’équipement de la résidence principale en faveur de l’aide à la personne

Les dépenses d’équipement de la résidence principale en faveur de l’aide à la personne (conçu pour l’accessibilité des personnes âgées ou handicapées) ouvrent droits à un crédit d’impôt de 25% du montant des dépenses. Le montant des dépenses peut s’étendre dans une limite pluriannuelle de 5 ans et est plafonné à 5 000 € pour une personne seule et 10 000 € pour un couple fiscal avec une majoration de 400 € par enfant et de 200 € par enfant en garde alternée.Complétez la valeur précalculée en fonction de votre situation

Simulateur fiscal

Impôt sur le revenu

Chiffres clés

Revenu(s) d'activité :

Charge(s) déductible(s) :

Réduction(s) d'impôt :

Crédit(s) d'impôt :